De jaarrekeningen 2021 van het Centraal Kerkbestuur 2 werden ingediend. Dit betreft de kerken Sint-Michiels, Sint-Baafs, Sint-Andries en Sint-Anna, Sint-Godelieve, Sint-Willibrord, O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen, O.L.-Vrouw-Onbevlekt-Ontvangen, Sint-Katarina, H. Hart en H. Philippus, H. Jozef en Christoffel. De exploitatie - en investeringstoelagen werden vastgesteld.
Sint-Michiels
De exploitatie-ontvangsten lagen iets hoger dan gebudgetteerd, ca. 7000 euro. Dat komt hoofdzakelijk door meer inkomsten uit vieringen en gebruiksvergoedingen die ze ontvangen als derden het gebouw gebruiken. De exploitatie-uitgaven liggen in lijn met het budget 2022. De lagere uitgaven voor de erediensten worden gecompenseerd door iets hogere uitgaven voor het gebouw van de eredienst.
Er gebeurden geen grote investeringen.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 17.875,96 euro. Het totaal investeringsresultaat bedraagt 461.512,83 euro, grotendeels te wijten aan de verkoop van de pastorie gelegen Dorpsstraat 3 te Sint-Michiels. De kerkfabriek zal nog bepalen welke bestemming aan deze gelden zal worden gegeven.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Baafs
De exploitatie-ontvangsten liggen in lijn met wat was voorzien in het budget. De exploitatie-uitgaven liggen aanzienlijk lager dan wat was voorzien in het budget. Het verschil bedraagt ongeveer 20.000 euro. Dit betreft zowel de kosten voor de erediensten, de kosten voor het gebouw van de eredienst als de kosten voor het bestuur van de eredienst.
Er gebeurden geen grote investeringen.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 65.197,17 euro. Dit is een vrij groot overschot, enerzijds te wijten aan het exploitatieoverschot van de jaarrekening 2021 (75.253,15 euro) en anderzijds te wijten aan lagere exploitatie-uitgaven.
Het investeringsresultaat bedraagt 2.758,89 euro (te wijten aan het overschot op de investeringen van vorige jaren).
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Andries en Sint-Anna
De exploitatie-ontvangsten liggen iets hoger dan was gebudgetteerd; een klein verschil van ca. 1.200 euro. Deze komen vooral door inkomsten uit de erediensten. De exploitatie-uitgaven liggen lager dan was gebudgetteerd (ca 5000 euro); dit zowel voor de eredienst, de gebouwen van de eredienst, het bestuur van de eredienst en het privaat patrimonium.
Er gebeurden geen grote investeringen.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 13.068,87 euro. Het investeringsresultaat is 0 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Godelieve
De exploitatie-ontvangsten liggen in lijn met wat was voorzien in het budget. De exploitatie-uitgaven liggen lager dan was gebudgetteerd, ongeveer 12.000 euro. Dit is vooral te wijten aan de eredienst, gebouwen van de eredienst en bestuur van de eredienst.
Er gebeurden geen grote investeringen.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 19.425,41 euro. Het investeringsresultaat is 0 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Willibrord
De exploitatie-ontvangsten liggen in lijn met wat was voorzien in het budget. De exploitatie-uitgaven liggen aanzienlijk lager dan was gebudgetteerd. Het verschil bedraagt ongeveer 22.000 euro. Dit is vooral te wijten aan de eredienst, gebouwen van de eredienst en bestuur van de eredienst.
Er werd een investeringsuitgave geboekt van 1.024,87 euro. Dit was te wijten aan stormschade waarbij de herstelling in totaal 1024,87 euro bedroeg en de tussenkomst van de verzekering beperkt was tot 560,70 + 177,87 euro bedroeg. De vrijstelling van 286,30 euro werd door de kerkfabriek zelf betaald. Er is een extra investeringsontvangst door de verkoop van de kerkstoelen aan Christus Koning (750 euro).
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 32.777,48 euro. Het investeringsresultaat bedraagt 7.794,78 euro, deels ten gevolge van een investeringsoverschot van 2021 en deels door de verkoop van de stoelen en na aftrek van de investeringsuitgaven door de noodzakelijke herstellingen ten gevolge van de stormschade.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen
De exploitatie-ontvangsten liggen iets hoger dan was voorzien in het budget (ca. 2000 euro), vooral door de ontvangsten van vieringen. De exploitatie-uitgaven liggen iets lager dan was gebudgetteerd, vooral ten gevolge van lagere uitgaven voor de erediensten. Het verschil betreft ongeveer 5000 euro.
Er werd een investeringsuitgave geboekt van 363.875,82 euro voor de omvorming tot centrumkerk. Dit is budgetneutraal want wordt volledig gefinancierd door de pastorale eenheid (bedrag zowel in ontvangsten als in uitgaven).
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 26.505,83 euro. Er is een investeringstekort van 17.917,68 dat werd overgedragen uit vorige jaren.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
O.L.-Vrouw-Onbevlekt-Ontvangen
De exploitatie-ontvangsten liggen ongeveer 4000 euro hoger dan was voorzien in het budget. Dat heeft vooral te maken door de eredienst en extra inkomsten door het gebruik van het gebouw door derden. De exploitatie-uitgaven liggen ongeveer 2000 euro hoger dan wat was gebudgetteerd. Dit heeft vooral te maken met het privaat patrimonium (taks op leegstand dat elk jaar verhoogt).
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 310.464,55 euro. Het investeringsresultaat is 92.525,50 euro (dit investeringsoverschot is het gevolg van een vervallen belegging die in 2021 niet werd herbelegd wegens de extreem lage rentevoeten).
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Katarina
De exploitatie-ontvangsten liggen iets hoger dan was voorzien in het budget. De ontvangsten voor vieringen liggen iets lager, maar deze voor gebruik van het gebouw door derden iets hoger. Het verschil met het budget is daardoor klein (ca. 1000 euro).
De exploitatie-uitgaven liggen lager dan gebudgetteerd, ongeveer 7000 euro. Ook hier is dit vooral te wijten aan de lagere kosten voor de erediensten, lagere kosten aan het gebouw van de eredienst en minder uitgaven voor het bestuur van de eredienst. Extra uitgaven werden opgelost met een IKA (ggk door de kerkraad 12/12/2022).
Er werden geen investeringen uitgevoerd.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 20.558,41 euro. Het investeringsresultaat is 0 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
H. Hart en H. Philippus
De exploitatie-ontvangsten liggen aanzienlijk hoger dan was voorzien in het budget. Dit heeft echter enkel te maken met een transfer vanuit het privaat patrimonium wegens ontoereikende financiële middelen (5000 euro).
De exploitatie-uitgaven liggen hoger dan was gebudgetteerd. Het verschil bedraagt ongeveer 15.000 euro. Dit heeft vooral te maken met hogere uitgaven voor de gebouwen van de eredienst ten gevolge van extra energiekosten en hogere schoonmaak en onderhoudskosten.
Er werden voor 8.482,10 euro investeringen uitgevoerd (grote herstellingen aan het gebouw van de eredienst).
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 4.936,57 euro en een overschot op de investeringen van 165.133,97 euro (dit investeringsoverschot is het gevolg van vervallen beleggingen die in 2020 en 2021 niet werden herbelegd wegens de extreem lage rentevoeten - van zodra de rente herneemt zal deze som door het kerkbestuur worden belegd).
Er dient te worden opgemerkt dat de kerkfabriek een exploitatietoelage inschrijft van 60.447,27 euro terwijl de werkelijk uitbetaalde exploitatietoelage 40.447,27 euro bedraagt. Dit dient te worden aangepast.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
Sint-Jozef en Kristoffel
Er werden 2.048,50 euro ontvangsten geboekt, waar er geen waren voorzien in het budget (Sint-Jozef en Christoffel zat toen al in de procedure voor onttrekking aan de eredienst). Deze extra ontvangen hebben vooral te maken met creditnota's, wellicht voor nutsvoorzieningen nadat het gebouw niet meer werd gebruikt.
De exploitatie-uitgaven liggen ca. 1000 euro lager dan gebudgetteerd. De hoger kost voor verzekeringen wordt gecompenseerd door een lagere uitgave voor de gebouwen van de eredienst.
Er werden geen investeringen uitgevoerd.
De jaarrekening 2022 resulteert in een overschot op de exploitatie van 2.713,87 euro. Het investeringsresultaat is 2500 euro (ontvangsten).
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2022.
ALGEMEEN
De overschotten op de exploitatie van 2022 worden meegenomen in het budget van 2024 (geboekt onder de noemer "K", nl. gecorrigeerd overschot/tekort exploitatie n-2). Daardoor wordt de nood aan exploitatietoelage voor dat jaar minder.
Het investeringsoverschot/tekort wordt in het budget van 2024 overgenomen (geboekt onder de Y-waarde, nl. overschot/tekort n-2).
De gemeenteraad is ertoe gehouden advies te verstrekken over de door het Centraal Kerkbestuur 2 ingediende jaarrekeningen 2022.
Sint-Michiel (Emmaüs)
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Michiels.
Sint-Baafs
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Baafs.
Sint-Andries
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Andries.
Sint-Godelieve
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Godelieve.
Sint-Willibrord
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Willibrord
O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen.
O.L.-Vrouw Onbevlekt Ontvangen
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur O.L.-Vrouw Onbevlekt Ontvangen.
Sint-Katarina
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Katarina.
H. Hart en H. Philippus
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur H. Hart en H. Philippus, mits aanpassing van het bedrag van de exploitatietoelage naar 40.447,27 euro.
Sint-Jozef en Christoffel
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2022 van het kerkbestuur Sint-Jozef en Christoffel.