De jaarrekeningen 2023 van het Centraal Kerkbestuur 2 werden ingediend. Dit betreft de kerken Emmaüs te Sint-Andries-Sint-Michiels, Sint-Baafs, Sint-Andries en Sint-Anna, O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen, O.L.-Vrouw-Onbevlekt-Ontvangen, Sint-Katarina en H. Hart en St. Philippus. De exploitatie - en investeringstoelagen werden vastgesteld.
Emmaüs te Sint-Andries-Sint-Michiels
De exploitatie-ontvangsten lagen veel hoger dan gebudgetteerd, ca. 60.000 euro. Dat komt hoofdzakelijk door het saldo van de bankrekening van de kerkfabriek Sint-Willibrord en van de kerkfabriek Sint-Godelieve die na de onttrekking aan de eredienst van deze kerken, bij de bankrekening van de kerkfabriek Emmaüs zijn gevoegd. Daarnaast is er een hogere inkomst uit langdurige gebruiksovereenkomsten en een creditnota bij de nutsvoorzieningen.
De exploitatie-uitgaven liggen ca. 7.000 euro lager dan wat was voorzien in het budget. Dit betreft verschillende posten (verbruiksgoederen eredienst, aankoop en onderhoud materieel voor de eredienst, bezoldigingen en sociale lasten en vergoedingen. Ook voor het onderhoud van het hoofdgebouw van de eredienst werd minder uitgegeven.
Wat betreft investeringen, belegde de kerkfabriek Emmaüs 300.000 euro in een kasbon. Naast de opbrengst van de verkopen van de gebouwen Sint-Willibrord en Sint-Godelieve, zijn er ook enkele uitgaven die te maken hebben met de verkoop van deze gebouwen. Tenslotte is er ook een ereloonuitgave in functie van de latere verkoop van de kerk Sint-Michiels (nu Emmaüs).
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 74.587,13 euro. Het totaal investeringsresultaat bedraagt 381.066,29 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
Sint-Baafs
De exploitatie-ontvangsten liggen iets hoger dan wat was voorzien in het budget (ca. 5.000 euro). dit heeft vooral te maken met extra ontvangsten uit vieringen en een hogere opbrengst uit langdurige gebruiksovereenkomsten. Daarnaast is er tevens een creditnota.
De exploitatie-uitgaven liggen aanzienlijk lager dan wat was voorzien in het budget. Het verschil bedraagt ongeveer 25.000 euro. Dit betreft zowel de kosten voor de erediensten, de kosten voor het gebouw van de eredienst als de kosten voor het bestuur van de eredienst.
Er gebeurden geen grote investeringen.
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 66.025,03 euro. Dit is een vrij groot overschot, enerzijds te wijten aan het exploitatieoverschot van de jaarrekening 2022 (65.197,17 euro) en anderzijds te wijten aan lagere exploitatie-uitgaven.
Het investeringsresultaat bedraagt 0 euro. Het investeringsoverschot van 2.758,89 euro van het jaar ervoor werd weggewerkt.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
Sint-Andries en Sint-Anna
De exploitatie-ontvangsten liggen iets hoger dan was gebudgetteerd; een verschil van ca. 5.000 euro. Deze komen vooral door meer inkomsten uit de erediensten.
De exploitatie-uitgaven liggen iets lager dan was gebudgetteerd (ca 2.000 euro). Dit is hoofdzakelijk te wijten aan minder verbruiksgoederen voor de eredienst, alsook minder kosten voor het onderhoud van het gebouw van de eredienst.
Wat betreft investeringen, werd geïnvesteerd in ladders en het herstel van 2 dakkapellen, waarvoor de kerkfabriek ook een toelage heeft ontvangen van de stad.
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 13.077,38 euro. Het investeringsresultaat is 0 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen
De exploitatie-ontvangsten liggen grotendeels in lijn met was voorzien in het budget.
De exploitatie-uitgaven liggen iets lager dan was gebudgetteerd (ca. 17.000 euro), vooral ten gevolge van lagere uitgaven voor de verbruiksgoederen en materieel voor de erediensten, schoonmaak en onderhoud van het hoofdgebouw van de eredienst.
De investeringsontvangsten en -uitgaven betreffen vooral de verkoop van de kerk Kristoffel enerzijds en bouw van de aanbouw aan de kerk als secretariaat. Er werd een uitgave gedaan voor camerabewaking in 2023, waarvan de toelage door de stad pas werd betaald in 2024.
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 23.115,20 euro. Er is een investeringsoverschot van 56.458,39 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
O.L.-Vrouw-Onbevlekt-Ontvangen
De exploitatie-ontvangsten liggen ongeveer 10.000 euro hoger dan was voorzien in het budget. Dat heeft vooral te maken met meer inkomsten uit de eredienst en een hogere inkomst door langdurige gebruiksovereenkomsten. Tevens is de huurprijs van de pastorie aangepast omdat deze woning nu als geheel kan worden aangeboden aan de bewoners, na het vertrek van het secretariaat naar de centrumkerk (O.L.V Ten Hemel Opgenomen).
De exploitatie-uitgaven liggen grotendeels in lijn met wat was voorzien in het budget. Een knelpunt blijft de leegstandstaks die de kerkfabriek moet betalen voor twee woningen in de Molenstraat.
Wat betreft de investeringen zijn er plannen om de daken en goten van de bergruimten aan te pakken. Daarvoor is al een eerste schijf van de provincietoelage gestort als inkomst. In de loop van 2024 zal de stadstoelage worden uitbetaald (beslissing GR 29 april 2024).
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 12.197,69 euro. Het investeringsresultaat is 93.866,93 euro (dit investeringsoverschot is het gevolg van een vervallen belegging uit 2021 niet werd herbelegd wegens de te lage rentevoeten).
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
Sint-Katarina
De exploitatie-ontvangsten liggen iets lager dan was voorzien in het budget (bijna 2.000 euro).
De ontvangsten voor vieringen liggen iets hoger, maar deze voor inkomsten uit privaat patrimonium liggen wat lager dan wat was gebudgetteerd. De netto intrest van de investeringsbeleggingen van 2023, zijnde 2.520 euro werden niet geboekt in 2023. Men had via een budgetwijziging al ingespeeld op extra ontvangsten uit de hoge inflatie.
Door de opmaak van een interne kredietwijziging, liggen de exploitatie-uitgaven binnen het budget. De exploitatie-uitgaven liggen ongeveer 11.000 euro lager dan wat was voorzien in het budget. Ook hier is dit vooral te wijten aan de lagere kosten voor de erediensten, lagere kosten aan het gebouw van de eredienst en minder uitgaven voor het bestuur van de eredienst. Daarnaast zijn er ook minder bezoldigingen en sociale lasten, werd er minder uitgegeven aan nutsvoorzieningen en schoonmaak en aan administratiekosten.
Wat betreft de investeringen, werd de noodzakelijke vernieuwing van de klokkensturing voorzien in de investeringsuitgaven. De financiering gebeurt door een overboeking uit exploitatie zodat er geen toelage moest worden betaald door de stad.
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 17.848,83 euro. Het investeringsresultaat is 0 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
H. Hart en St. Philippus
De exploitatie-ontvangsten liggen ca. 3.000 euro hoger dan was voorzien in het budget. Er waren iets meer inkomsten uit vieringen en een creditnota.
De exploitatie-uitgaven liggen ca. 17.000 euro lager dan het budget. Er dient hierbij te worden opgemerkt dat er een budgetwijziging werd opgemaakt, waarbij rekening werd gehouden met de lagere personeelsuitgaven door de stopzetting van de activiteiten van de koster. Daarnaast blijkt vooral een lagere uitgave in de aankoop van materieel voor de eredienst en lagere nutsvoorzieningen tov van de raming in het budget.
Er werden in 2023 enkele investeringen uitgevoerd: beveiliging van het kerkgebouw, onderhoudswerken aan de verlichting, onderhoudswerken aan het orgel, vervanging van verlichting.
Er werd een bedrag van 150.000 euro van de zichtrekening op een effectenrekening overgedragen en er werd voor hetzelfde bedrag ingetekend op de staatsbon. Inkomsten daarvan zijn te verwachten in 2024.
De jaarrekening 2023 resulteert in een overschot op de exploitatie van 14.045,66 euro en een overschot op de investeringen van 3.864,53 euro.
Er is geen enkel verschil tussen de kastoestand en de jaarrekening 2023.
ALGEMEEN
De overschotten op de exploitatie van 2023 worden meegenomen in het budget van 2025 (geboekt onder de noemer "K", nl. gecorrigeerd overschot/tekort exploitatie n-2). Daardoor wordt de nood aan exploitatietoelage voor dat jaar minder.
Het investeringsoverschot/tekort wordt in het budget van 2025 overgenomen (geboekt onder de Y-waarde, nl. overschot/tekort n-2).
De gemeenteraad is ertoe gehouden advies te verstrekken over de door het Centraal Kerkbestuur 2 ingediende jaarrekeningen 2023.
Emmaüs te Sint-Andries-Sint-Michiels
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur Emmaüs te Sint-Andries-Sint-Michiels.
Sint-Baafs
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur Sint-Baafs.
Sint-Andries
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur Sint-Andries.
O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur O.L.-Vrouw-ten-Hemel-Opgenomen.
O.L.-Vrouw Onbevlekt Ontvangen
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur O.L.-Vrouw Onbevlekt Ontvangen.
Sint-Katarina
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur Sint-Katarina.
H. Hart en H. Philippus
De gemeenteraad uit een gunstig advies tot goedkeuring van de jaarrekening 2023 van het kerkbestuur H. Hart en H. Philippus.